Kasinovoittojen verotus määrittyy pelilisenssin perusteella

Verovapaa nettikasino toimii Euroopan talousalueeseen (ETA) kuuluvan maan peliviranomaisen myöntämällä lisenssillä. Mikäli pelilisenssin myöntää EU:n ulkopuolinen maa (pl. Islanti, Liechtenstein ja Norja), pitää mahdollisista voitoista ilmoittaa Suomen verottajalle.

Euroopan talousalueen maat ovat:

• Alankomaat, Belgia, Bulgaria, Espanja, Irlanti, Islanti, Italia, Itävalta, Kreikka, Kroatia, Kypros, Latvia, Liechtenstein, Liettua, Luxemburg, Malta, Norja, Portugali, Puola, Ranska, Romania, Ruotsi, Saksa, Slovakia, Slovenia, Suomi, Tanska, Tšekki, Unkari, Viro.

Kasinovoittojen verotus ei siis astu mukaan kuvioihin, mikäli voiton saa vaikkapa belgialaiselta, maltalaiselta tai ruotsalaiselta kasinolta.

Käytännön tasolla suomalaispelaajalle verovapaita nettikasinoita on kuitenkin vain kahdenlaisia: Maltan ja Viron lisenssin kasinot. Vuodesta 2027 eteenpäin mukaan tulee kolmaskin vaihtoehto eli Suomi-lisenssin omaavat nettikasinot.

Maltan ja Viron lisenssit takaavat verovapaat voitot

Verovapaata kasinoa etsivän suomalaisen katseet suuntautuvat maltalaisille tai virolaisille nettikasinoille. Maltan pelilisenssin myöntää Malta Gaming Authority (MGA) ja Viron lisenssin myöntää Viron Vero- ja Tullihallitus (EMTA).

Määrän osalta MGA kasinot ovat selvä enemmistö – niitä on meidän karkean arvion mukaan useita tuhansia, mutta kaikki niistä ei ole suomilokalisoituja. Viron kasinot ovat puolestaan lähes aina suunnattu suomalaisille, mutta kasinoiden määrä on merkittävästi pienempi.

Periaatteessa nettikasinolla voi olla joku muukin ETA-lisenssi, mutta muiden maiden kasinolisenssit ovat enemmänkin kansallisia. Esimerkiksi Ruotsin lisenssin kasinot ovat suunnattu puhtaasti ruotsalaisille pelaajille.

Tässä on tunnetuimmat eurooppalaiset kasinolisenssit:

Curacaon lisenssi & verot

Curacaon lisenssin alaiset nettikasinot ovat suomalaisille aina verollisia. Curacao lisenssi verot on maksettava muiden ansiotulojen seassa, eli veron määrä on aina suhteessa pelaajan henkilökohtaiseen tuloveroprosenttiin. Curacaon kasinot ovat usein suomenkielisiä, joten älkää menkö vipuun verotuksen suhteen.

Vaikka emme lähtökohtaisesti suosittele verollisella nettikasinolla pelaamista, on sääntöön olemassa poikkeuksia. Jotkut Curacaon lisenssin kasinot ovat vain niin hyviä aina massiivisia bonuksia myöten, ettei niitä voi kokonaan sivuuttaa.

Mikäli päätät pelata Curacao-kasinoilla, suosittelemme kirjaamaan kaikki talletukset ja kotiutukset Exceliin. Näin pysyt kärryillä bruttovoitoistasi, joista mahdollinen veron määrä lopulta lasketaan.

Miten tunnistaa verovapaat kasinot?

Tunnistat verovapaan kasinon kaikkein helpoiten kasinon alatunnisteesta löytyvän lisenssin kautta. Kertaus on opintojen äiti – kyseessä on verovapaa kasino, jos kasinolta löytyy Maltan tai Viron pelilisenssi.

Käytännön tasolla muita keinoja verovapaan kasinon tunnistamiseen ei ole, sillä myös verolliset nettikasinot voivat olla suomihenkisiä. Esimerkiksi Tuohi Casino on yksi vuoden 2025 suosituimmista suomikasinoista, vaikka se on verollinen.

Muutama tapa tarkistaa nettikasinon lisenssi:

1. Lue Bonusedun laatima arvostelu ja tarkista lisenssi kohdasta “Yleistiedot”.
2. Tarkista lisenssi suoraan kasinolta, alatunnisteesta tai käyttöehdoista.
3. Suuntaa peliviranomaisen kasinorekisterin pariin.

Kasinoalan kokeneet konkarit osaavat varmasti erottaa aidon MGA-lisenssin, eli peliviranomaisten rekistereitä tuskin tarvitaan. Jos harjaantunutta silmää ei vielä ole, voi Maltan kasinot tarkistaa täältä ja Viron kasinot täältä.

Me Bonusedulla tsekataan uuden kasinon lisenssi aina virallisista rekistereistä. Voit siis huoletta luottaa meidän kasinoarvostelusta löytyvään informaatioon.

Pelivoittojen verotus perustuu arpajaislakiin

Suomessa pelivoittojen verotus määritellään arpajaislaissa (23.11.2001/1047) sekä tuloverolaissa (30.12.1992/1535, TVL). Tarkemmin sanottuna voittojen verotuksen ratkaiseva pykälä on arpajaisverolain 2 §, jossa mainitaan Euroopan talousalueella saadut kasino- ja uhkapelivoitot verovapaaksi tuloksi.

Pelivoittojen verotus pähkinänkuoressa:

• Verovapaat voitot: voitat Veikkaus Oy:n peleistä tai miltä tahansa netti- tai kivijalkakasinolta EU/ETA:n sisällä.
• Voitoista on maksettava verot: voitat EU/ETA:n ulkopuolisen maan kasinolta.

Mikäli voitat ja kotiutat esimerkiksi Curacao-lisenssin nettikasinolta 500 euroa, tulee tuosta tehdä ilmoitus verottajalle. Mahdolliset kasinovoitot verotetaan Suomessa pääsääntöisesti ansiotuloina eli verotusprosentti vaihtelee pelaajakohtaisesti.

Verottajan ohjeistuksessa mainitaan näin: “Bruttovoitot verotetaan ansiotulona eikä pelattuja panoksia saa miltään osin vähentää tulonhankkimiskuluna”.

Nykyinen arpajaislaki on julkaistu marraskuussa vuonna 2001 ja laki astui voimaan vuoden 2002 alusta. Arpajaislakia on kuitenkin muutettu parikin kertaa, viimeisin muutos on kesäkuulta 2024 – lisää muutoksia on kuitenkin luvassa.

Vedonlyöntiverotus

Verotuksen näkökulmasta katsottuna vedonlyönnillä tarkoitetaan rahapelejä, joissa osallistutaan kertoimen tuloksen mukaisesti määräytyvien voittojen jakoon – kaikki urheilu- ja hevoslajit sekä muut kilpailut kuuluvat tämän piiriin. Vedonlyönti verotus perustuu kuitenkin yleisiin ohjeistuksiin koskien kasinovoittoja.

Suomalaispelaaja saa vedonlyöntivoitot siis verovapaana, mikäli voiton saa joko EU/ETA-vedonlyöntiyhtiöltä tai Veikkaukselta.

Syystä tai toisesta vedonlyönnistä aiheutuneita kustannuksia ei voi vähentää verotuksessa, vaikka vedonlyönti olisi ammatillista. Vähennyksiä voi tehdä vain pokerista, josta kerromme tarkemmin seuraavassa osiossa.

Pokeriverotus

Suomessa pokeria verotetaan saman kaavan mukaisesti kuin muitakin kasino-, vedonlyönti- ja uhkapelejä. Pokeriverotus eroaa kuitenkin siinä, että jos pokerista saa säännöllisen elannon, mielletään pelaaminen tulonhankkimistoiminnaksi.

Lisäksi pokerista on mahdollista saada verovähennyksiä. Edellytyksenä on, että pokeria pelaa EU/ETA:n ulkopuolella ja pelaaminen on ammattimaista. Tietyin edellytyksin tuloista voi vähentää mm. turnausmaksuja ja tehtyjä panostuksia.

Pelaajalla ei ole pokerista aiheutuneiden kulujen vähennysoikeutta, jos pokerivoitot nappaa verovapaana Euroopan talousalueen sisällä.

Kryptokasinoiden verotus

Kryptokasinoilla pelaaminen on kimuranttia, etenkin verotuksen osalta. Ensimmäisenä tulee huomioida, minkä lisenssin kryptokasino on hankkinut – pääsääntöisesti lisenssi tulee ETA:n ulkopuolelta, kuten Curacaolta. Täten kryptokasinolta saadut voitot ovat veronalaista tuloa.

Sen lisäksi pelaajan tulee tiedostaa kryptovaluuttojen verotus. Suomessa kryptojen käytöstä saadut tulot ovat verotettavia pääomatuloja ja louhinnasta saadut tulot mielletään yleensä ansiotuloiksi.

Suomessa pääomatuloja verotetaan näin:

• Alle 30 000 euron tuotot = 30% veroprosentti
• Yli 30 000 euron tuotot = 34% veroprosentti

Kryptokasinoiden verotuksessa pelaajan pitää siis murehtia kasinovoittojen ilmoituksesta sekä mahdollisista kryptovaluuttoihin liittyvistä tuotoista.

Ajatusleikkinä tällainen tilanne voisi olla mahdollinen: ostat 100 eurolla bitcoineja ja talletat ne kryptokasinolle. Voitat 1 000 euroa ja nostat voitot kryptolompakkoon, jonka arvo nousee 10-kertaiseksi vuoden sisällä. Verot on maksettava sekä 1 000 euron kasinovoitosta että kymmenkertaiseksi kasvaneesta kryptopotista. Karkeasti sanottuna maksat 30% veroja 9 900 euron bitcoin-tuotoista ja noin 20–30% veroja 1 000 euron kasinovoitosta.

Lottovoiton verotus

Moni suomalainen varmasti pohtii, että onko lottovoitto veroton? Meillä on lyhyeen kysymykseen lyhyt vastaus: kyllä, Suomessa lottovoitto on verovapaa. Verovapaus pätee kaikissa Veikkauksen lottopeleissä sekä tietysti muiden EU/ETA-maiden tarjoamissa kansallisissa lotoissa.

Lottovoiton verotus voi kuitenkin olla ajankohtainen murhe, mikäli lottokupongin täyttää vaikkapa ulkomaanmatkalla. Monella EU:n ulkopuolisella kasinosivustolla voi myös kokeilla onneaan yhdysvaltalaisista lotoista (esim. Mega Millions ja Powerball).

Suomessa lottovoiton verot siis maksaa Veikkaus Oy, eli markkinoinnissa käytetyt ilmaisut päävoitoista on aina potentiaalisia nettovoittoja.

Eurojackpot verotus

Eurojackpot verotus menee samaan kastiin Veikkauksen Loton kanssa, eli voitot eivät ole verotettavaa tuloa Suomessa. Suurvoittajat voivat tarvittaessa pyytää Veikkaukselta virallisen todistuksen Eurojackpot-voitostaan, ettei verottajan kanssa tule myöhemmin ongelmia.

Eurojackpotin verovapauden perustana on, että sitä voi pelata Veikkauksella ja itse arvontakin suoritetaan Helsingissä.

Suomalaisen pelaajan on helppoa löytää verovapaita voittoja tarjoava kasino

Nykyään nettikasinoita on useita tuhansia, eikä verovapaa nettikasino ole mikään harvinaisuus – päinvastoin. Pelkästään Bonusetu.comissa suomalaisten kasinoiden määrä huitelee useissa sadoissa, eli tarjontaa kyllä riittää.

Tiimimme suosittelee erityisesti aloittelijoille verovapaita kasinoita. Silloin voittojen verotuksesta ei tarvitse koskaan murehtia, eikä riskinä ole ikävää verottajan jälkipyykkiä oman tietämättömyyden takia.

Mikäli uhkapeli verotus on hyvin hallussa ja nettikasinoilta haluaa saada irti hieman enemmän, voi Curacao-kasinoita myös suositella. Sama pätee kryptokasinoita, joilla bonustarjoukset voivat kohota oikeasti jopa 100 000 euron tietämille.

Bonusedun tärkeä muistilista kasinovoittojen verotukseen:

• Kasinovoitot saa verovapaana Veikkaukselta sekä Maltan ja Viron kasinoilta.
• Muilta kasinoilta saadut voitot pitää ilmoittaa Verohallinnolle.
• Kasino- ja vedonlyöntivoitot ovat ansiotuloja.
• Bruttovoitot verotetaan aina, eikä panostuksia saa vähentää.
• Ainoastaan pokerista voi tehdä tietyissä tapauksissa vähennyksiä.
• Kryptokasinoilla pitää huomioida lisäksi kryptovaluuttojen oma verotus.

Haluatko päästä mahdollisimman helpolla? Valitse suomalainen nettikasino meidän erillisestä listauksesta, niin saat kasinovoittosi verovapaana tulona!